Si resides o trabajas en los Estados Unidos, entender cómo funciona el sistema tributario es clave para mantener tus finanzas personales bajo control. A diferencia de otros sistemas fiscales, el sistema tributario federal de EE.UU. es progresivo, lo que significa que tu nivel de ingresos determina el porcentaje de impuestos que debes aportar al Servicio de Impuestos Internos (IRS).
Para el año 2026, el IRS ha actualizado los tramos impositivos y las deducciones estándar para ajustarlos a la inflación. En esta guía te explicamos de forma sencilla cómo funciona este sistema, qué retenciones se aplican a tus ingresos y cómo planificar tu ahorro mensual con las herramientas de Calculate.
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Si logras retener una parte de tus ingresos mensuales tras impuestos, el siguiente paso es hacer que trabajen por ti. Descubre qué es el interés compuesto y cómo ganar dinero de forma pasiva, y calcula tus proyecciones a largo plazo con nuestra Calculadora de Interés Compuesto.
1. La Deducción Estándar para 2026
Antes de aplicar los tramos de impuestos, el gobierno estadounidense te permite restar una cantidad fija de tus ingresos brutos, la cual no tributa. Esta es la llamada **Deducción Estándar**, y para el año fiscal 2026 se ha fijado en los siguientes valores según tu estado de declaración:
- Solteros (Single): 16.100 $.
- Declaración Conjunta (Married Filing Jointly): 32.200 $.
- Cabeza de Familia (Head of Household): 24.150 $.
Al restar esta deducción a tus ingresos brutos anuales, obtendrás tu **Base Imponible** (Taxable Income), que es la cifra sobre la que realmente se calculan tus impuestos.
2. Tramos de Impuestos Federales 2026 (Declaración Individual)
Para un contribuyente soltero, el IRS aplica siete tipos impositivos progresivos (10 %, 12 %, 22 %, 24 %, 32 %, 35 % y 37 %) sobre la base imponible:
| Tipo Impositivo | Rango de Ingresos (Base Imponible) |
|---|---|
| 10 % | De 0 $ a 12.400 $ |
| 12 % | De 12.401 $ a 50.400 $ |
| 22 % | De 50.401 $ a 105.700 $ |
| 24 % | De 105.701 $ a 201.775 $ |
| 32 % | De 201.776 $ a 256.225 $ |
| 35 % | De 256.226 $ a 640.600 $ |
| 37 % | Más de 640.600 $ |
Ejemplo de cálculo: Si tu base imponible es de 50.000 $, no pagas el 22 % por todo tu dinero. Pagas el 10 % por los primeros 12.400 $, y el 12 % por el tramo que va de 12.401 $ a 50.000 $.
3. Impuestos sobre la Nómina (FICA Taxes)
Además del impuesto federal sobre la renta, a tu nómina mensual se le restarán los impuestos obligatorios del **FICA (Federal Insurance Contributions Act)**, destinados a financiar la jubilación y la sanidad pública:
- Seguridad Social (Social Security): Un 6,2 % sobre los primeros 184.500 $ de ingresos en el año 2026. (Cualquier dólar ganado por encima de este límite queda exento de este impuesto).
- Medicare: Un 1,45 % sobre todos tus ingresos (sin límite de sueldo). Si tus ingresos superan los 200.000 $, se aplicará un 0,9 % adicional de Medicare exclusivamente sobre la cantidad que exceda ese límite.
Si trabajas por cuenta propia en EE.UU., no pagas FICA; en su lugar, aportas el **SECA (Self-Employment Contributions Act)**, que asciende al 15,3 % para cubrir tanto la parte del empleado como la del empleador. Para optimizar tus ahorros de cara a la declaración de impuestos, una excelente opción es invertir de forma recurrente a largo plazo para que la capitalización juegue a tu favor.
Preguntas Frecuentes (FAQ)
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